CFPには相続税も必要

CFPの試験では、相続・事業承継設計という科目があるので、相続税についてもしっかりと覚えておかなければなりません。 相続税は、これまでの税制改正や地価の下落によって、相続税を負担しなければならないケースは5％程度です。 相続税には基礎控除があり、5,000万円＋1,000万円×法定相続人数が、相続財産から控除されます。 また、墓地や仏…

「債権の格付け」について

CFPは「債権の格付け」についても知っておかなくてはなりません。 投資信託などの金融商品を選ぶ際に格付けが指標として使われています。 格付けは、格付機関が金融機関や企業、政府、自治体などの発行体について債務の支払い能力などを評価するものです。 格付けは金融機関などの発行体の健全性を判断する1つの材料として役…

サブプライムローン問題

CFPは、経済状況の流れを熟知して資金計画を提案しなくてはなりません。 サブプライムローン問題は、世界の金融全体を揺るがす問題となりました。 サブプライムローンとは、何なのでしょうか。 サブプライムローンはアメリカにおける低所得者(サブプライム層)が、低所得でもマイホームを持てるよう最初は低い金利で貸し出したローンです。 …

追加型株式投資信託の分類

CFPは投資信託についても熟知しておく必要があります。 いつでも購入・換金でき、一定限度内で株式を組み込んで運用する追加型株式投資信託(オープン型投信)には、次のようなものがあります。 CFPとして、どのようなものがあるのかを覚えておきましょう。 国内株式型 株式組み入れ限度70％以上の投資信託。 国内株式を中心に分散投資するもの。 …

預金保険制度-ペイオフについて

CFPには金融機関が経営破綻した場合に備えて、ペイオフについての相談もあります。 ここでは、預金保険制度について説明します。 預金保険制度の対象となる金融機関は、銀行(日本国内に本店がある)、信用金庫、信用組合、信金中央金庫、全国信用協同組合連合会、労働金庫、労働金庫連合会です。 農業協同組合、漁業協同組合、水産加工協同組合、信用事業を行う協同組合の連合会や…