一人社長の皆様、マイクロ法人を経営されている皆様、「税理士は必要なの？」と疑問に思ったことはありませんか？税理士は、単なる税務処理の代行者というイメージを持たれがちですが、実際にはあなたのビジネスを成功に導く重要なパートナーとなり得ます。今回は、顧問税理士の選び方について、税理士の視点から分かりやすく解説します。
顧問税理士を探している方・現状の税理士の変更を考えていきたいなど何でもかまいません。名古屋市をはじめとする愛知県全域はもちろん、遠隔会議システムを用いて全国対応をさせて頂いておりますのでまずはお気軽にお声がけをください。相談は無料です
【一人社長・マイクロ法人必見】税理士は本当に必要？後悔しない選び方
一人社長の皆様、マイクロ法人を経営されている皆様、「税理士は必要なの？」と疑問に思ったことはありませんか？税理士は、単なる税務処理の代行者というイメージを持たれがちですが、実際にはあなたのビジネスを成功に導く重要なパートナーとなり得ます。今回は、顧問税理士の選び方について、税理士の視点から分かりやすく解説します。
経営者の皆様、「廃業」と「倒産」の違いを正しく理解できていますか？ どちらも事業を畳むという点では共通していますが、その意味合いや手続きは大きく異なります。 今回は、経営者として知っておくべき「廃業」と「倒産」の基礎知識について、税理士の視点から分かりやすく解説します。
知らずに違反？経営コンサルタントが注意すべき税理士法の落とし穴
近年、経営コンサルタントの活躍の場が広がる一方で、税理士法違反のリスクも高まっています。特に、中小企業の経営者は、税務に関する知識が不足していることが多く、コンサルタントの助言を鵜呑みにしてしまうケースも少なくありません。今回は、経営コンサルタントが税理士法違反に陥らないために、注意すべき境界線について解説します。
どうする？資金ショートで取引先に支払いできない！個人資産への影響は？
資金ショートで取引先に支払いができない・融資の返済ができない…という状況に直面した時、どのように対応すれば良いか、ご存知でしょうか？資金繰りの悪化は、経営者にとって最も深刻な問題の一つです。放置すれば、取引先との関係悪化、法的措置、そして最悪の場合、個人資産への影響も避けられません。
近年、女性の社会進出により共働き夫婦が増加し、その中には高収入同士の夫婦「パワーカップル」も存在します。パワーカップルは夫婦ともに高収入であることから納税額も高額になりがちです。しかし、夫婦で協力して賢く節税を行えば、資産形成を加速させ、理想のライフプランを実現する近道になります。
起業したばかりの経営者にとって、税金対策（節税）は気になるテーマかと思います。巷では様々な節税情報が溢れており、何を優先すべきか迷ってしまう方も多いのではないでしょうか。起業から3年目までは、節税よりも売上アップに注力すべきです。今回の記事では、起業初期に節税よりも売上アップに注力すべき3つの理由を詳しく解説します。
スタートアップの賢い資金調達術 クラウドファンディングガイド
スタートアップの皆さん、資金調達は順調に進んでいますか？資金繰りが厳しい・融資はハードルが高い。そんな悩みを抱えているなら、クラウドファンディング（クラファン）という選択肢を検討してみて下さい。今回は、クラファンの基本概念から、スタートアップで活用するメリット・デメリット、注意点について税理士の視点も交えながら解説
フリーランスの自宅事務所における家事代行費用の経費計上ガイド
共働き家庭の増加により、家事代行サービスの需要は年々増えています。これらのサービスは、自宅事務所で働くフリーランスや個人事業主にとっても、「仕事に従事する」時間を生み出す手段として重宝されることが増えてきました。フリーランスの方が家事代行費用を経費計上できるのか、そして注意点について、税理士監修のもと詳しく解説します。
税務調査は、個人事業主や法人にとって不安の種になりがちです。実際、多くの中小企業経営者が税務調査に対して漠然とした不安を抱えています。しかし、日頃から適切な経理処理を行っていれば、決して恐れる必要はありません。今回の記事では、そんな不安を解消するため、税務調査の基準や売上規模別の注意点、具体的な対策法を丁寧に解説します
計画倒産詐欺の手口と対策完全ガイド｜専門家が解説する最新の手口と予防法
近年急増している計画倒産の詐欺手口について、企業経営者や取引担当者が知っておくべき重要な情報を、分かりやすく解説します。 詐欺の手口は年々巧妙化しており、対策を知らないと大きな被害に遭う可能性があります。 この記事では、計画倒産とは何か、最新の詐欺手口、そして効果的な対策方法について詳しく説明していきます。
退職金を払うと節税になる？支給のメリットと役員退職金の準備方法とは
中小企業にとって、経営者や役員に支払う退職金は通常の役員報酬や給与に比べて節税になることをご存じでしょうか。 この記事では節税になる役員の退職金の支給メリットを活かしたい中小企業の経営者に向けて、その準備方法などを分かりやすく解説していきます。
数ある補助金制度の中でも最近一番注目を集めているのが「IT導入補助金」です。IT導入補助金の交付を申請し、事務局の審査を経て認められれば、中小企業や小規模事業者は必要なITツール（サービスやソフトウェアなど）の導入に補助金を役立てることができます。
業務効率化を促進するIT導入補助金とは？補助額や条件もわかりやすく解説！
数ある補助金制度の中でも最近一番注目を集めているのが「IT導入補助金」です。IT導入補助金の交付を申請し、事務
起業を目指す人必見！資金調達の方法5選と成功するためのポイント
起業を考える上で最初に直面する壁が「資金調達」です。事業のスタートには、初期費用や運転資金が必要不可欠です。 起業時の資金調達には、自己資金・銀行融資・補助金・助成金・クラウドファンディングなど多様な選択肢があります。それぞれのメリット・デメリットを理解し、自分に合った方法を選ぶことが成功のカギです。
個人事業主・法人必見！失敗しない税理士の選び方7つのポイント
税理士を選ぶことは、事業を成功に導くための重要な要素です。個人事業主や法人経営者にとって、適切な税理士を見つけることは、節税対策や経理効率化、資金調達のサポートに大きく影響を与えます。しかし、「税理士選びで失敗した」という声も少なくありません。本記事では、税理士選びで失敗しないための7つのポイントを解説します。
法人を設立したものの、事業活動を一時停止せざるを得ない状況に直面することは珍しくありません。たとえば、業績や資金繰りの悪化、ビジネスモデルの転換など、法人の存続を見直す局面は少なくありません。また、一人社長の場合、社長自身の急病や事故、怪我によって一定期間働けなくなることで、事業継続が困難になるリスクも考えられます。
法人成りのメリットを最大化！個人事業主の備品買取で節税しよう
個人事業主から法人成りをするタイミングで、これまで事業で使用していた私物の備品を新たに設立した会社に「買取」させることができます。今回は、法人成りの際に知っておきたい「備品買取」の仕組みと、そのメリット、注意点に加えて、融資を受ける場合のポイントも解説します。
仕事用スマホは経費で落とせる？消耗品費と固定資産の違いを徹底解説！
会社はもちろん、個人事業主やフリーランスが業務用スマホを購入した場合、その購入費用は経費計上することができます。ただし、その 金額 や 用途 によって「消耗品費」として処理するか、「固定資産」として計上するかが変わりますので、この違いを正しく理解し、事業計画に合わせた節税対策を行うことが重要です。
会社設立後における「役員報酬」の設定と支払いは、会社運営において避けて通れない重要なテーマです。役員報酬の金額設定や支払い時期は、法人税や所得税、キャッシュフロー、さらには社会保険料にまで影響を与えます。本コラムでは、具体的なルールや手続き、リスク管理方法、さらにはケーススタディを交えながら徹底解説します。
税理士は企業や個人事業主にとって重要なパートナーですが、長年付き合ってきた税理士が高齢になると、業務の質や対応力に変化が生じることがあります。特に、最新の税制改正やデジタルツールの活用が求められる現代において、若手税理士への乗り換えを検討することは、経営の効率化や税務対策の強化につながる可能性があります。
節税効果はある？法人でマンションを購入するメリットとデメリット
会社の事業の一環として、法人名義で社宅用途のマンションを購入、あるいは投資目的で不動産購入をするケースはよくあります。またマンション投資を個人で行う際も、あえて法人化するケースがあるのではないでしょうか。法人でマンションを購入するメリットとデメリットをはじめ、実際に節税効果があるのかどうかについても詳しく解説します。
今すぐ実行！中小企業の経営者や一人社長が行うべき節税・税金対策15選
税金対策は、中小企業の経営者や一人社長にとって重要な経営スキルのひとつです。税について正しい知識を身につければ、コストを抑えつつ会社の収益性を高められるでしょう。本記事では、特に実践しやすい節税策を厳選してご紹介します。今日から実行し、経営の安定化を目指しましょう。
確定申告の際に税理士に提出するもの・丸投げするメリット とは？
確定申告の準備には多くの手間がかかるため、個人事業主を中心に税理士に依頼する方が増えています。 そして手続きを効率よく進めるには、まず「税理士に渡すもの」を知ることが重要です。 本記事では、税理士に依頼する際に必要な書類、さらには税理士へ依頼するメリット・デメリットも解説します。
農業法人は節税に効果的？農家との違いやメリット・デメリット を解説
「法人化すると節税できるのでは？」と考える農家の方も多いでしょう。農業法人になれば税金が軽減できると耳にしたことがあっても、法人化のメリットやデメリットを十分に理解している方は少ないかもしれません。 本記事では、農家と農業法人の違いを説明し、法人化によるメリット・デメリットや見逃しがちな注意点について解説します。
資本金の増資は、会社を成長させたり、事業を広げたり、会社の信用力を上げたりしたいときに行う重要なステップです。 ただし、増資には良い面と悪い面があるので、しっかりと考えた上で決断することが大切です。 ここでは、資本金を増やすことのメリットとデメリットを、分かりやすく解説します。
中小企業向け｜M&Aで新規事業を獲得するメリットとデメリット
事業の成長や拡大を目指す中小企業にとって、「M&A」は有力な選択肢の一つです。 M&Aは、新規事業を短期間で獲得できる効果的なメリットがあります。しかし、M&Aは大きな可能性を秘める一方で、注意すべきリスクや課題も存在します。M&Aの基本的な仕組みからメリット・デメリット、具体的な進め方までを詳しく解説します。
アルバイトとして働く際、雇用契約書をもらっていますか？ 多くのアルバイトが「契約書なんてもらってないけど、特に問題ない」と思いがちです。しかし、雇用契約書は労働条件や権利を明確にする重要な書類です。これがないことで、思わぬトラブルやリスクに直面する可能性があります。
飲食店が競争の激しい市場で勝ち残るためには、SWOT分析を活用することが鍵となります。 本記事では、飲食店におけるSWOT分析の具体的な手法と戦略の立て方を解説し、税理士として多くの企業の財務を見た経験の中でその利点を最大限に生かす方法を紹介します。
ギャンブルで大勝ちしたら確定申告は必要？適切な処理方法を解説
「1万円が20万円になった！」ギャンブルをしていると、時々そのような形で一度に大金を手にする機会があります。その収入がどのように扱われるかご存知でしょうか？本記事では、ギャンブルで得た収益に関する税金のルールや、確定申告のやり方、そして「会社にバレるのか？」といったよくある疑問についてわかりやすく解説します。
会社の決算期は設立時に定めますが、事業の状況に応じて変更することができます。 決算期を変えることで、節税効果が得られる場合があるため、業績や資金繰りを考慮しながら適切なタイミングで変更するのは、経営戦略として有効です。 今回は、決算期変更における節税効果とそのメリット・デメリットについて詳しく解説します。
ブルーオーシャン戦略とは何か？成功事例と導入のメリットを徹底解説
ブルーオーシャン戦略は、競争が激しいレッドオーシャンを避け、新しい市場を開拓するためのビジネス戦略です。 本記事ではブルーオーシャン戦略の概念、事例、メリットについて詳しく解説します。あなたの事業の新たなアイデアにつながるかもしれません。最後まで一読していただけると幸いです。
共同経営はやめとけ！？トラブルの元の共同経営のメリット・デメリット
複数の人が集まりリソースを持ち寄る共同経営は、事業の拡大や効率化を目指す手段として有効とされています。 しかし、共同経営には推進力がある一方で、トラブルのリスクも伴います。今回は、共同経営を検討している方に向けて、そのメリットやデメリット、トラブル回避のポイントについて解説します。
社長が着るスーツの費用を経費として認められるかどうかは、多くの企業経営者が直面する疑問です。ネット記事ではスーツは経費にすることができないと断言していることも多くあります。果たして、そうでしょうか？税務のアプローチから考えてみます。本記事では、スーツ代が経費となる条件やその理由について詳しく解説します。
寄付は節税になる？寄付金控除の仕組みやふるさと納税との違いを解説！
「寄付金控除」とは一定の条件に基づいた手続きを経て特定団体へ寄付をすることを意味し、税制上の優遇措置を受けられますが、一般家庭にも普及した「ふるさと納税」とはどんな点が異なっているのでしょうか？「寄付金控除」の定義や仕組み、控除額の計算方法など、「ふるさと納税」との違いを比較しながら徹底解説します。
福利厚生費は節税になる？飲食費はどこまで？法人の効果的な税金対策
企業にとって経費の計上は、収益から差し引いて課税所得額を減らし、節税を実現するための重要な手段です。中でも、従業員の満足度を向上させつつ節税を実現できる福利厚生の活用は、法人税の負担を軽減するのに有効です。本記事では、法人が活用できる効果的な節税について解説します。
事業を行ううえでは、成功のみならず、残念ながら失敗する方もいます。そこで検討されるのが自己破産です。自己破産は借金問題を根本から解決するための手段として知られています。しかし、それにはさまざまなメリットとデメリットが存在します。今回の記事では、自己破産の基本情報、メリットやデメリットなど注意点を詳しく解説します。
フリーランスの水道光熱費どこまで経費にできる？按分方法を徹底解説
自宅で仕事をするフリーランスや個人事業主にとって、水道光熱費の経費計上は節税に直結する重要なポイントです。特に自宅兼事務所の場合、仕事とプライベートを分けて「按分」することが必要となります。 今回は、水道光熱費をどこまで経費にできるのか、その基準や具体的な処理方法について詳しく解説します。
個人間で自動車を売買する際、契約書を作成することは取引を安全に進めるための重要なステップです。しかし、多くの方が「契約書をどう作ればいいのか分からない」「専門家に依頼すると費用が高そう」といった不安を抱えています。 そこで本記事では、無料で利用できる自動車売買契約書のテンプレートを活用する方法を詳しく解説します。
手土産は、ビジネスシーンで関係を円滑にし、信頼関係を深めるための有効な手段です。けれども、手土産はプライベートとの境界線も曖昧な特性があるため、その経費を計上する際には十分注意する必要があります。具体的には、「誰に、どのような状況で渡すのか」により、処理する勘定科目が変わってきます。
親への仕送りが個人事業主の経費になる？知っておくべきポイント
高齢化社会の中、親に仕送りをしている方も少なくないのではないでしょうか？個人事業主として活動する中で、親への仕送りが税金にどう影響するのか気になる方も多いでしょう。本記事では、仕送りが経費として扱えるのか、また節税対策としてどのように活用できるのか詳しく解説します。
美容も仕事のうち？フリーランスや会社がエステ・脱毛を経費にする条件とは
仕事をする上で身だしなみを整えることは大切ですが、エステや脱毛を経費に計上することはできるのでしょうか？また、福利厚生としてエステ・脱毛を導入することは可能なのでしょうか？ このような美容に関するものを経費にできるかどうかは、多くのフリーランスや個人事業主・社長が関心を寄せるテーマです。
副業を考える際、会社や周囲の目を気にせずスタートできることは大事です。 ここではバレにくく、それでいて効率的に収入を得られる副業をランキング形式でご紹介します。副業が承認されていない職場の方でも、ぜひ参考にしてください。ただし、副業を行うことのリスクは各自の判断でお願いします。
海外FXは、近年多くの投資家が注目している取引手法の一つです。その高いレバレッジや豊富な取引通貨ペアは魅力的であり、短期間で大きな利益を得る可能性があります。しかし、その一方で、税務面での対応が求められることを知っておく必要があります。 確定申告する際の具体的な方法、注意点、そして節税対策について詳しく解説します。
フリーランスや一人社長が健康診断を受けた際、その費用が経費として認められるかどうかは、税法上の規定に基づいて判断されます。結論として、個人事業主（フリーランス）や一人社長の健康診断費用は経費として認められません。ただし、一人社長に関しては、一定の条件を満たせば経費として認められる可能性があります。
年末年始の挨拶回り、カレンダーやタオルは接待交際費？広告宣伝費？
年末年始に配布されるカレンダーやタオルなどの贈り物は、「接待交際費」または「広告宣伝費」として経費に計上することが可能です。ただし、計上方法は相手や目的に応じて異なるため、適切な判断が求められます。この記事では、接待交際費と広告宣伝費の違い、それぞれのケース別計上例、具体的な仕訳方法を詳しく解説します。
ビジネスの現場で頻繁に使用される交通費整理のための出金伝票。交通費の領収書をもらい忘れてしまったというのはよくある話です。実は出金伝票でも経費として認められる可能性があります。この記事ではその出金伝票の基本的な書き方から保管方法などの注意すべきポイントまで詳しく解説します。
企業を経営していると、売上を伸ばすことやコストを抑えることにどうしても意識が向きがちです。しかし、売上やコストだけを追い求めても、従業員のモチベーションや企業の持続的な成長を犠牲にしてしまうことがあります。そんなときに役立つ指標が「労働分配率」です。
この記事では、インプラント治療を受ける際に適用可能な医療費控除について詳しく解説します。高額な治療費も控除を活用することで、所得税や住民税の負担を軽減できる可能性があります。また、医療費控除を使う上での注意点についても解説をしていきますので参考にしていただけると幸いです。
本コラムでは、キャバクラやスナックで働く方々が知っておくべき確定申告の基本から、具体的な手続き方法、そして税務トラブルを避けるためのポイントまで詳しく解説します。「自分には関係ない」と思いがちだった確定申告が、実は大きな節税効果をもたらす可能性もあることをご存じですか？
「サラリーマンだからこそ、節税のために知っておきたい制度がある」。 日々の仕事の中で、「仕事のためにこれだけ出費しているのに、どうして税金は変わらないんだろう」と感じたことはありませんか？実は、サラリーマンでも特定の条件を満たせば、「特定支出控除」という制度を活用して、税金を抑えることができるのです。
年収103万と130万の壁 パート・アルバイトにとってどっちが得
「年収103万円の壁」や「年収130万円の壁」という言葉を耳にしたことはありませんか？ これらは、主婦やパートタイマーが働く際に避けては通れない重要な基準であり、税金や社会保険に大きな影響を及ぼします。しかし、ただ「壁を超えないように」と考えるだけでは、長期的な家計の安定や将来の生活設計に不十分な場合もあります。
事業を行うにあたり、プロパー融資は企業の資金調達において重要な選択肢の一つです。 しかし、保証協会付き融資に比べプロパー融資はその特性や審査基準を理解せずに進めるのはリスクがあります。本記事では、プロパー融資の基本知識や利用におけるポイントを解説します。
メルカリは月間利用者数2,000万人を超える日本最大級のフリマアプリです。メルカリでは、不用品やハンドメイド商品など、個人間のさまざまな取引が行われています。メルカリでの販売が確定申告の対象となるかどうかは、販売の目的や規模によって異なります。今回は、事業所得に該当するケースとその際に必要な確定申告について解説します。
領収書とレシートの違いとは？確定申告における重要性と保管方法
領収書とレシートの違いについて分かりますか？一見、同じものと思いきや実は違います。確定申告を行う際に、領収書とレシートの違いやそれぞれの重要性について知っておくことは非常に重要です。本記事では、これらの違いや確定申告における利用方法、保管方法について詳しく解説します。
節税効果あり！「役員社宅」を経費に計上する方法や否認されるリスクを解説！
会社の一般的な社宅と違って、「役員社宅」について理解している人は多くないかもしれません。 今回は「役員社宅」の定義をはじめ、用いる条件や規定、3つのタイプ、メリット、役員社宅を経費計上して節税するための方法、さらには導入するにあたって注意すべきポイントにいたるまで詳細に解説します。
個人事業主の「マイクロ法人」設立は節税になる？メリットや注意点も紹介
多様な働き方が広まる中でマイクロ法人という言葉を耳にする機会が増えてきました。最近では、副業が認められる企業も増えており、会社員でも節税や社会保険料の削減を目的に設立するケースが見られます。本記事では、マイクロ法人とは何かについて分かりやすく説明し、一般的な法人・個人事業主との違いやメリットについても詳しく解説します。
ゲーム・マンガ本・ガチャの課金、クリエイターの経費はどこまでOK？
クリエイティブな仕事をしている人にとって、ゲームやマンガ本・ガチャの課金はただの娯楽ではなく、インスピレーションやリサーチのための重要なツールになることがあります。 ただし、これらの費用を経費として計上するには、仕事との関連性を明確にする必要があります。
株式会社タチアゲが運営するWEBメディア「タチアゲ｜起業・開業ガイド」に、弊社代表、山本 聡一郎のインタビュー
創業融資を受けるタイミングは創業時です。しかし、自分一人で創業融資の手続きは以外に大変なものです。創業融資を受ける際、適切な税理士を選ぶことは非常に重要です。本記事では、創業融資に強い税理士の選び方やそのメリットについて詳しく解説します。この記事を読んで、創業融資を確実なものにしましょう。
副業の確定申告してない人が多い理由と会社にバレないための対策
本業以外に副業をしている人にとって、確定申告は一つの重要なステップです。 しかし、多くの人が確定申告をしないまま副業を続けており、リスクを抱えています。この記事では、副業の確定申告してない人が多い理由や副業で得た収入が会社にバレないための対策を詳しく解説します。
会社設立の際に悩まれるのが、会社組織をどうするか。大きく分けると株式会社と合同会社。会社設立において合同会社と株式会社の税制上の違いについて理解することは、適切な会社形態選択や節税対策に役立ちます。この記事では、各会社形態が負担する税金の種類や節税ポイントを詳しく解説します。
カフェで仕事代は経費になる？気になるポイントや勘定科目を徹底解説
カフェで仕事をするのは多くのフリーランスや個人事業主にとって日常的なことです。 そこで気になるのが、そのカフェ代を経費として計上できるかどうか。本記事では、カフェでの支出を経費にするためのポイントや注意点を詳しく解説します。カフェ代を経費に計上する際には、業務上の必要性を証明し、正しい勘定科目に計上することが重要です。
働き方の多様化が進む中、副業を始める人が増えています。副業は、収入を増やす手段として魅力的であり、スキルの向上や新たなビジネスチャンスを探る場としても注目されています。しかし、副業を始める際には、税金に関する知識をしっかりと身につけることが重要です。副業を始める際に注意すべき税金や、申告方法について詳しく解説します。
経費節減と従業員満足度の向上を図るためには、出張旅費規程の導入が有効です。ただ、何も考えずに出張旅費規程を作成しても不備があったり、有効活用ができない可能性があります。 本記事では、出張旅費規程を作成する際のポイントやメリットを詳しく解説します。
個人事業主として事業を営む中で、毎年欠かせない重要な手続きが「決算」と「確定申告」です。しかし、これらの用語が似ていることから、混同されがちですが、全く別のものです。 そこでこのコラムでは、個人事業主が理解しておくべき「決算」と「確定申告」の違いについて、詳しく解説していきます。
決算書の売掛金がマイナスになる原因と対処法・仕訳のポイントについて
いよいよ決算だ！と現状の数字をチェックしたところ売掛金がマイナスになっていて驚いたという経験はありませんか？売掛金はプラスの数字で表示されるべきものであり、マイナスになるということは、どこかで間違いがあります。今回は、売掛金がマイナスになる原因と、それに対する適切な仕訳のポイントについて、分かりやすく解説します。
中小企業倒産防止共済（経営セーフティ共済）のメリットとデメリット
経営セーフティ共済は、取引先の倒産によるリスクから中小企業を守るための公的制度です。本記事では、創業したての経営者向けに、この制度のメリットやデメリット、活用方法について詳しく解説します。経営リスクを減らし、事業を安定させるための重要なポイントを押さえてください。
起業・創業支援の無料相談窓口といえば？税理士がおすすめな理由を解説
将来的に起業や開業をしたいと考えているのなら、どのような手順で、どういった手続きを行えばいいのかが最大の悩みと言えます。そんなとき、起業・創業支援に関して無料相談できる窓口が、実は国内各所にあります。可能な範囲で前もって相談窓口を利用し、起業/開業に必要な情報を集めておきましょう。
クリニックの節税策8選！開業医におすすめの車種や経費率も解説
開業医がクリニックを経営する際は、適切な節税対策を考える必要があります。収入が高くなるほど大きくなる税負担を軽減し、経費を最適化することで手取り収入を増やすためです。 しかし、具体的にどのような節税対策をすれば良いのか分からないという方もいるかもしれません。本記事では、開業医が利用できる節税策を8つ紹介します。
起業したての頃は、売上が安定せず、資金繰りに苦労することが少なくありません。そんな中で「役員報酬を0円にする」という選択肢を考えている方もいるかもしれません。けれども、役員報酬を0円にすることは、一時的には経費削減になりますが、その影響は思った以上に大きく、慎重に検討する必要があります。
ここ数年の投資ブームで注目を集めている積立nisaですが、2024年1月からの新NISA開始と、物価高の影響により、積立nisaへの関心がより高まっています。魅力的な制度にも関わらず、いまだに資産運用に対して消極的な方は少なくありません。そこで今回は、積立nisaの魅力を伝え、始めるきっかけを提供したいと思います。
個人事業主が業務改善助成金をどのように活用し、アルバイトをはじめとする労働者を支援できるのかを詳しく解説していきます。助成金の基礎知識から具体的な申請手続き、そして最新の制度改定情報までを網羅し、皆さんの事業運営に役立つ情報をお届けします。この機会に、ぜひ助成金の活用を検討してみてください。
経理作業は、ビジネスの規模に関係なく事業では必須の業務です。しかし、個人事業主や法人化したばかりの小さな会社の場合、経営者自ら経理作業を行うことが多く、大きな負担となっています。そこで今回は、経理作業や記帳の負担を軽減させるための具体的な方法についてお伝えします。
投資信託（ファンド）は、資産運用の方法の一つとして利用されている金融商品です。 今回は、投資信託を行う場合の法人と個人との違い、法人が投資信託を行うメリットとデメリット、投資信託によってどのように法人の節税対策ができるかについて詳しく解説します。
法人保険は、以前は節税効果があるともいわれていましたが、税制改正により必ずしもそうとはいえない状況です。ただし節税の効果はなくても、法人保険は会社に起こりうるリスクへの備えにつながるなどのメリットがあります。この記事では、法人保険が節税対策にならない理由と、加入のメリットあるいはデメリットについて解説します。
「そろそろ法人化」という個人事業主が法人化する際のメリットとデメリット
個人で事業をされている方の中には、「いつかは法人にしたい」と思われている方も多くいらっしゃると思います。「そろそろ法人化」と、お考えの個人事業主の皆さんに、法人化のメリットとデメリットを分かりやすくお伝えします。個人事業主と法人の違いや、法人化のメリット・デメリットそれぞれの知識を身につけていただければ幸いです。
皆さんは、老後の備えはどのようにされていますか？ 個人事業主や一人社長にとって、将来の資産形成は非常に重要です。 なぜなら、公的年金だけでは老後の生活を十分に賄うことが難しいからです。 今回は、個人事業主・法人化したばかりの一人社長のために、老後の資産形成についてお話しします。
赤字でも払うの？今さら人に聞けない法人税を分かりやすく解説します
個人事業から法人にすると、法人税を納付しなくてはいけません。 「法人税という単語はなんとなく聞いたことがあるけれど、どんなものだったかな？」 「個人事業主の所得税と何が違うの？」 今回はそんな方に向けて、法人税の基本的なルールをお伝えしたいと思います。特に、個人事業主から法人化を検討されている方は必見です。
freee会計を導入？経理代行に依頼？業務効率化に税理士が最適な理由
経理はお金の流れを把握し、円滑に会社を経営していくうえで重要な業務です。経理業務には手間や時間に加えて会計や税金の知識が必要になります。経理業務効率化には、freeeをはじめとしたクラウド会計ソフトの利用と経理代行の利用がおすすめです。今回は、freee会計の利用と経理代行を税理士に依頼するメリットについて解説します。
プライベートカンパニーを設立すると、節税対策や資産運用に有効？
働き方が多様化する中、フリーランスやサラリーマンでも不動産投資や資産運用、副業が当たり前になりつつあります。このように、さまざまな形で収益を得る人が増えたことで、節税対策としてプライベートカンパニーの設立に注目が集まっています。今回は、プライベートカンパニーが本当に節税対策や資産運用に効果的なのかを解説していきます。
起業・創業時に税理士へ相談すべきこととは？5つのメリットを紹介
会社を設立する際の税務ルールや書類対応などは複雑であり、スムーズに完了させるためにはさまざまな知識が必要です。そんなとき、税理士に依頼をすればスムーズな手続きだけではなく、多くのアドバイスを受けられます。今回は、起業や創業時に相談すべきこと、そしてサポートしてもらうことで得られるメリットを詳しく解説します。
個人でも法人でも、寄付で節税できるの？寄付金控除のメリットと注意点
被災地への義援金、国際協力NGOへの寄付、認定NPOへの寄付など、これまでに会社や個人で寄付をされたことがあるという方は、「寄付をすると税金の控除を受けられて節税につながる」ということをご存知でしょうか？法人・個人関係なく寄付をされた方は、節税ができる可能性があるので忘れずに手続きを行うようにしましょう。
起業を考えている多くの人にとって、最大の悩みとなるのが、初期資金となる自己資金が不足していることではないでしょうか。 しかし、自己資金がなくても創業融資を活用すれば、夢のビジネスを立ち上げることができます。本コラムでは、創業融資の基本知識から具体的な申し込み手順、そして成功のためのポイントまでを詳しく解説します。
夫婦で一緒に自営業は節税になる？個人事業主が妻や家族を専従者にするメリットと注意点
個人経営の店舗や事業者、小さな会社では、代表者の妻が事務作業を担当したり、家族で事業を支える「家族経営」がよく見られます。家族を従業員にするメリットや注意点を解説。採用・人件費の削減、節税効果など、家族経営のメリットを詳しく説明。また、報酬額設定や各種保険など家族を従業員することの注意点についても解説します。
黒字なのに現金がない！？資金繰りに欠かせないキャッシュフロー計算書とは
「黒字なのにお金がない」と感じたことはありませんか？利益と現金の違いを理解し、黒字倒産を防ぐためには、キャッシュフロー計算書で現金の動きを正確に把握することが重要です。キャッシュフロー計算書は馴染みはなかなかありませんが、この記事では、キャッシュフロー計算書の読み方や企業の将来性を見極める方法について解説します。
不動産を売却したときに課せられる税金は、法人と個人事業主で異なります。仕訳の勘定科目についても法人と個人事業主で異なるため注意が必要です。 今回は法人が不動産を売却した際の節税効果や、仕訳、会計処理について詳しく解説いたします。
減価償却は、企業が所有する固定資産の価値が時間とともに減少することを会計上で反映するための手法です。しかし、減価償却の仕組みや計算方法を理解することは、経理初心者にとっては難解に感じられることも多いでしょう。今回は、減価償却費の基本的な考え方から計算方法、注意点や特例措置に至るまで、初心者にも分かりやすく解説します。
修繕費と資本的支出の違いをフローチャートで詳しく解説。基本概念から具体例、会計処理方法、税務上の取り扱いまでを網羅し、企業の財務管理をサポート。さらに、実際の事例や判断基準を紹介し、簡単に区分できる方法を提供します。この記事を読んで、修繕費と資本的支出の適切な判断と処理方法を理解し、財務管理の効率化を目指しましょう。
令和4年民間給与実態統計調査によると、年収1000万円を超える方は全体の5％ほどで、20人に1人と言われています。これから起業して年収1000万円を目指したいという方や、年収1000万に向かって着実に収入を増やされている方は、今回の記事をぜひ参考にしていただければ幸いです。
みんなやっているは危険！経費にできるつもりが、実はできない11選
個人事業主や一人社長にとって、税負担を軽減し少しでも運転資金を手元に残すために「経費計上」は重要な手段です。しかし、一般に「経費にできる」と認識されがちなものでも、実は税法上認められないケースが少なくありません。その辺りを知らずに経費にすることは、脱税の疑いを持たれるなどの大きなリスクがあります。
税務調査の不安を解消！個人事業主が知っておくべき税務調査の特徴と対策、確定申告時の注意点をわかりやすく紹介。税務リスクを回避し、安心してビジネスを続けるためのヒントを提供します。いざ、税務調査に入られることが決まっても、どのような対応をすべきか税理士としての目線からお伝えをします。ぜひ、ご参考していただければ幸いです。
起業を考えている方に向けて、事業アイデアの選定方法、市場調査と競合分析、初期資金の確保方法、会社設立の手続き、事業計画書の作成、税理士の活用法、営業活動とPR戦略、資金調達と融資の基礎知識、経理と税務の基本知識など、具体的なステップと重要なポイントを詳しく解説。この記事を参考に、成功するビジネスのスタートを切りましょう
棚卸の対象となるものは、物販用に仕入れた商品だけでなく、事業の運営に必要なさまざまな資産が含まれます。 つまり、物販をしていない事業者でも、オフィス用品や設備など、定期的な管理が必要な資産を保有している場合が多いため、棚卸は必須です。
起業をするうえにおいて、まず検討するのが、会社の設立ではないではないでしょうか？また、個人事業主でスタートし、そろそろ法人成りを検討する場合において、法人設立を検討するかと思います。 ただ、どのように会社を設立するか悩まれる方も多いかと思います。今回は、会社設立における基本的な流れをお伝えしていきます。
順調に業績が伸びているはずなのに、なぜか手元にお金が残らない。売上が増えているのに、思ったよりも利益が少ない。もしかしたらそれは、売上高販管費率が高いからかもしれません。経営の健全性を把握するためには、お金の流れを正確な数字で管理することが不可欠です。その中でも特に重要なのが「売上高販管費率」です。
社長個人の食事代を経費にできるかどうかは、度々話題になります。 仕事に関係する食事代は、会議費・接待交際費・出張旅費などの勘定科目に振り分けることが可能ですが、ここでは福利厚生費として利用できるかについて考えていきましょう。
ふるさと納税は、一人暮らしの方にとって多くのメリットを提供する制度です。今回は、ふるさと納税の基本的な仕組みから、具体的な手続き、そして一人暮らしの方に特におすすめの返礼品についてお伝えします。また、節税効果や生活の質の向上、地域貢献といったふるさと納税の利点をお伝えし、さらに賢く利用するための注意点も紹介します。
「今時は賃貸が良い！」「持ち家がやっぱり一番！」このような住宅の賃貸・持ち家論争は昔からありました。「賃貸・持
ノマドワーカー 仕事のための「お一人さまカフェ」は経費にできる？
インターネット環境が整備されたことで、パソコン1台あればビジネスができる時代になりました。それに伴い、場所に縛られない働き方をするノマドワーカーが急増しています。今回のテーマは、ノマドワーカーのカフェ代についてです。一人カフェ代が経費として計上できるか、どこまでの範囲を経費に扱いできるかについてお伝えしたいと思います。
女性起業家におすすめの助成金や補助金、資金調達の方法を解説！
助成金や補助金など、返済の必要がない支援制度が国などから提供されていることをご存じでしょうか。 今回は、女性起業家が活用できる助成金や補助金、資金調達方法について具体的に解説します。女性の起業を後押ししてくれる制度もありますので、ぜひ支援を活用しながらビジネスに必要な資金を確保し、大きく前進するためにお役立てください。
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一人社長の皆様、マイクロ法人を経営されている皆様、「税理士は必要なの？」と疑問に思ったことはありませんか？税理士は、単なる税務処理の代行者というイメージを持たれがちですが、実際にはあなたのビジネスを成功に導く重要なパートナーとなり得ます。今回は、顧問税理士の選び方について、税理士の視点から分かりやすく解説します。
経営者の皆様、「廃業」と「倒産」の違いを正しく理解できていますか？ どちらも事業を畳むという点では共通していますが、その意味合いや手続きは大きく異なります。 今回は、経営者として知っておくべき「廃業」と「倒産」の基礎知識について、税理士の視点から分かりやすく解説します。
近年、経営コンサルタントの活躍の場が広がる一方で、税理士法違反のリスクも高まっています。特に、中小企業の経営者は、税務に関する知識が不足していることが多く、コンサルタントの助言を鵜呑みにしてしまうケースも少なくありません。今回は、経営コンサルタントが税理士法違反に陥らないために、注意すべき境界線について解説します。
資金ショートで取引先に支払いができない・融資の返済ができない…という状況に直面した時、どのように対応すれば良いか、ご存知でしょうか？資金繰りの悪化は、経営者にとって最も深刻な問題の一つです。放置すれば、取引先との関係悪化、法的措置、そして最悪の場合、個人資産への影響も避けられません。
近年、女性の社会進出により共働き夫婦が増加し、その中には高収入同士の夫婦「パワーカップル」も存在します。パワーカップルは夫婦ともに高収入であることから納税額も高額になりがちです。しかし、夫婦で協力して賢く節税を行えば、資産形成を加速させ、理想のライフプランを実現する近道になります。
起業したばかりの経営者にとって、税金対策（節税）は気になるテーマかと思います。巷では様々な節税情報が溢れており、何を優先すべきか迷ってしまう方も多いのではないでしょうか。起業から3年目までは、節税よりも売上アップに注力すべきです。今回の記事では、起業初期に節税よりも売上アップに注力すべき3つの理由を詳しく解説します。
スタートアップの皆さん、資金調達は順調に進んでいますか？資金繰りが厳しい・融資はハードルが高い。そんな悩みを抱えているなら、クラウドファンディング（クラファン）という選択肢を検討してみて下さい。今回は、クラファンの基本概念から、スタートアップで活用するメリット・デメリット、注意点について税理士の視点も交えながら解説
共働き家庭の増加により、家事代行サービスの需要は年々増えています。これらのサービスは、自宅事務所で働くフリーランスや個人事業主にとっても、「仕事に従事する」時間を生み出す手段として重宝されることが増えてきました。フリーランスの方が家事代行費用を経費計上できるのか、そして注意点について、税理士監修のもと詳しく解説します。
税務調査は、個人事業主や法人にとって不安の種になりがちです。実際、多くの中小企業経営者が税務調査に対して漠然とした不安を抱えています。しかし、日頃から適切な経理処理を行っていれば、決して恐れる必要はありません。今回の記事では、そんな不安を解消するため、税務調査の基準や売上規模別の注意点、具体的な対策法を丁寧に解説します
近年急増している計画倒産の詐欺手口について、企業経営者や取引担当者が知っておくべき重要な情報を、分かりやすく解説します。 詐欺の手口は年々巧妙化しており、対策を知らないと大きな被害に遭う可能性があります。 この記事では、計画倒産とは何か、最新の詐欺手口、そして効果的な対策方法について詳しく説明していきます。
中小企業にとって、経営者や役員に支払う退職金は通常の役員報酬や給与に比べて節税になることをご存じでしょうか。 この記事では節税になる役員の退職金の支給メリットを活かしたい中小企業の経営者に向けて、その準備方法などを分かりやすく解説していきます。
数ある補助金制度の中でも最近一番注目を集めているのが「IT導入補助金」です。IT導入補助金の交付を申請し、事務局の審査を経て認められれば、中小企業や小規模事業者は必要なITツール（サービスやソフトウェアなど）の導入に補助金を役立てることができます。
数ある補助金制度の中でも最近一番注目を集めているのが「IT導入補助金」です。IT導入補助金の交付を申請し、事務
起業を考える上で最初に直面する壁が「資金調達」です。事業のスタートには、初期費用や運転資金が必要不可欠です。 起業時の資金調達には、自己資金・銀行融資・補助金・助成金・クラウドファンディングなど多様な選択肢があります。それぞれのメリット・デメリットを理解し、自分に合った方法を選ぶことが成功のカギです。
税理士を選ぶことは、事業を成功に導くための重要な要素です。個人事業主や法人経営者にとって、適切な税理士を見つけることは、節税対策や経理効率化、資金調達のサポートに大きく影響を与えます。しかし、「税理士選びで失敗した」という声も少なくありません。本記事では、税理士選びで失敗しないための7つのポイントを解説します。
法人を設立したものの、事業活動を一時停止せざるを得ない状況に直面することは珍しくありません。たとえば、業績や資金繰りの悪化、ビジネスモデルの転換など、法人の存続を見直す局面は少なくありません。また、一人社長の場合、社長自身の急病や事故、怪我によって一定期間働けなくなることで、事業継続が困難になるリスクも考えられます。
個人事業主から法人成りをするタイミングで、これまで事業で使用していた私物の備品を新たに設立した会社に「買取」させることができます。今回は、法人成りの際に知っておきたい「備品買取」の仕組みと、そのメリット、注意点に加えて、融資を受ける場合のポイントも解説します。
会社はもちろん、個人事業主やフリーランスが業務用スマホを購入した場合、その購入費用は経費計上することができます。ただし、その 金額 や 用途 によって「消耗品費」として処理するか、「固定資産」として計上するかが変わりますので、この違いを正しく理解し、事業計画に合わせた節税対策を行うことが重要です。
会社設立後における「役員報酬」の設定と支払いは、会社運営において避けて通れない重要なテーマです。役員報酬の金額設定や支払い時期は、法人税や所得税、キャッシュフロー、さらには社会保険料にまで影響を与えます。本コラムでは、具体的なルールや手続き、リスク管理方法、さらにはケーススタディを交えながら徹底解説します。
税理士は企業や個人事業主にとって重要なパートナーですが、長年付き合ってきた税理士が高齢になると、業務の質や対応力に変化が生じることがあります。特に、最新の税制改正やデジタルツールの活用が求められる現代において、若手税理士への乗り換えを検討することは、経営の効率化や税務対策の強化につながる可能性があります。
起業時には資金が必要であり、事業によっては多くの費用を要する場合があります。その資金繰りの手段のひとつが融資の利用であり、利用できる融資は日本政策公庫・地方自治体・民間の金融機関にあります。ただし、審査に通過しなければ融資は受けられません。そこでこの記事では、融資を受けられる条件や審査基準についてまとめました。
小規模企業共済は、小規模事業者向けの退職金制度で、節税効果や資金繰り支援など複数のメリットがあります。掛金は所得控除対象で、掛金額の調整や納付方法の選択が可能。また、共済金の受取り方も選べ、資金調達や資産形成にも利用できます。加入資格は、個人事業主や中小企業の経営者に限られます。
「今期の我が社の売上は右肩上がりで、給与も大幅アップのはずだったのに…！」思ったように売上が伸びないどころか、まさかの業績不振。決算後に意気揚々と事前確定届出給与を設定したのに、このままでは賞与の支給ができない…。これは、起業したばかりの社長であれば、誰もが陥る可能性があることです。今回は事前確定届出給与をお伝えします
「自分は健康だから、控除受けるほど医療費使わないよ。」という方もいらっしゃるかもしれません。実は医療費控除の対象となるものは、何もクリニックや手術・処方箋に限ったことではありません。健康な人でも、案外医療費控除対象になる費用を使っていることがあるのです。知らないうちに一定額を超えていたということはよくあります。
経理処理で仕訳作業をしていると、勘定科目の判断に迷うものがいくつも出てくると思います。その中でも「雑費かどうか」の判断に迷い、頭を抱えられている方も多いのではないでしょうか。雑費について正しい知識をつけることで、仕訳作業の時に迷わずに済みます。今回は雑費について、仕訳時に迷わない明確な判断基準と注意点をお伝えします。
法人設立をしてこれから頑張るぞ！意気込んでいる中での最初のハードルの口座解説。個人口座は簡単に開設できるのに対し、法人口座は審査が厳しく、特に起業1年目の一人社長で法人口座開設に苦労される方は少なくありません。今回は、起業1年目の一人社長が銀行口座開設に苦労する理由と、その対処法についてお伝えします。
副業を容認する企業が増加する中、サラリーマンが起業することも珍しくありません。サラリーマンは収入を確保したまま低リスクで起業できる上、会社を設立すると節税効果を得られる場合も多くあります。この記事では、サラリーマンが法人として起業する際のメリットや手続きについて解説します。
事業を営んでいると、さまざまな取引が発生します。その中でも帳簿は取引の内容を正確に記載することが求められますが、仕訳数が多いと記帳の時間や手間がかかります。対処法として、税理士に記帳代行を依頼するということです。税理士がどこまで記帳代行の対応をしてくれるのかや、依頼することのメリット・デメリットなどお伝えします
今回は、「そろそろ事業用の車を導入しようか」とお考えの方に向けた記事です。車の購入を検討されている方から「リース・購入・ローンの中でどれがお得ですか？」というご質問をよくいただきます。「お得」について考える場合は、支払い金額だけではなく、時間や労力などの金銭以外のリソースについても一緒に考えることを推奨しています。
貸借対照表は会社の「資産（財産）・負債 + 純資産（資本）」を表すものです。貸借対照表も同じく会社の財務状況を知る上で欠かせない書類です。貸借対照表に苦手意識をお持ちの方も多いため、基本中の基本情報だけ載せて、シンプルにお伝えするようにします。貸借対照表の理解が深まり、経営に対して見える世界が大きく変わります。
損益計算書を見ても、利益が出ている出ていないで分析終わっていませんか？今回は、決算書（損益計算書）の読み方について、社長として「ここまで分かればOK」という部分だけをお伝えしていきます。細かいところを取り除いた基本中の基本です。決算書を読むだけであれば、それで十分です。
電子帳簿保存法の義務化も始まり、ペーパレス化が加速しています。確定申告に関しても、国税局・税務署が積極的に「e-Taxでの申告」を呼びかけるなど、ペーパレス化を促進する動きが強まっています。今回は、まだe-Taxをご利用されていない方に向けて、e-Taxの魅力とメリットをお伝えしていきます。
事業をしていると、本当に「契約が決まった瞬間」は嬉しいものです。売上管理表に確定した額を入力すると、もう既に売上金が手元に入ってきたような気にさえなってしまいます。 けれども、「売上」が決まり、実際に仕事をして安心したのも束の間、月末に通帳を見て青ざめたことはありませんか？
創業融資は、創業時に必要な資金を金融機関から借りられる制度です。創業融資の申し込みは、書類作成だけではなく知識や手間も必要になるため、経営者にとっては大きな負担になります。創業融資にかかる手間を省くためには、税理士への依頼がおすすめです。今回は、創業融資を税理士に依頼する際にかかる料金の相場についてまとめました。
会社の設立や個人で事業をしている人の中には、税務顧問をつけているケースがよくあります。しかし、税理士に税務顧問を依頼するには、料金がかかるため契約するか迷う人も少なくありません。今回は、税務顧問について、その役割・契約のタイミング・メリットとデメリットまでをまとめました。
年末・年度末の決算書を活用しましょう！このコラムでは、社長が決算書を読むことで得られる3つの大きなメリットを解説。経営改善のヒントが満載です。財務知識がなくても大丈夫、わかりやすく説明しています。経営の質を高めたい方は必見です。詳細はこちらでご覧ください。
フリーランスや個人事業主は、仕事用のスーツや靴を経費にできません。これはプライベートでも使えるためで、仕事専用と証明するのは難しいです。過去の裁判例や国税庁の対応を踏まえ、経費として認められる例外は限定的です。基礎控除の考え方も踏まえ、スーツや靴を経費で落とすことができるか考えていきます。
2024年から義務化される電子帳簿保存法に対応するための要点を解説します。保存要件にはシステム概要書類の備え付け、見読可能装置、検索機能の確保、データの真実性担保が含まれます。特に検索機能の確保は重要で、取引年月日、金額、取引先ごとに検索可能な体制が必要です。
2024年からいよいよスタートする新たな電子帳簿保存法について詳しく解説しています。全ての事業者、個人事業主、副業をされている方に影響するこの制度は、電子取引のデータ保存を義務付け、違反すると重いペナルティが科せられます。適切な保存方法と税理士との連携の重要性を説明していきます。
今回は賃貸住宅にお住まいの会社経営者にとってお役立ちの内容です。 現在お住まいの賃貸住宅を「借り上げ社宅」にすることで、会社の節税と個人の家賃負担を下げることができます。まだ導入していないのであれば、ぜひこれを機に「借り上げ社宅」をご検討ください。
