投資の世界で生き残るために

OCNモバイルOneが月額700円で1GB

OCNモバイルOneが月額700円で1GBのプランを出した。 一度発表を延期した割にはガッカリの人も多いだろう。IIJmioに対抗するため延期したと思われるが、IIJは2GBで780円なので、これでは対抗できたとは言えないだろう。 しかし、個人的にはOCNモバイルOneがアプリを使わず30秒10円としたことは評価したい。今までもアプリを使って同額利用はできたのだが、いかんせん使い勝手が悪い。標準の電話アプリを使って30秒10円とい…

2021/03/25 21:20

団体生命保険って相続税の対象なのか？

団体生命保険って相続税の対象なのか？ 例えば3000万のローンを団信に入った状態で組む。 500万返済したのち、突然の事故で死亡。残り2500万円は相続対象かどうか？ 結論から言うとこれは相続対象ではない。もちろん、生命保険控除とかも関係なく相続税の計算に入れない。 なぜなら、この2500万円は、債権者（通常は銀行）に対して支払われるものであるためである。 なので、よく、生命保険と住宅ローンの団信を同じテ…

2021/03/25 21:11

ベーシックインカムってどうか

竹中平蔵さんはじめ、ベーシックインカムを提言している人たちがいるが、これは国民健康保険や生活保護を辞める代わりに、一人当たり7万円あげるというものである。健康な人にとってはより多くのお金が入り、病院の世話になっていたり、生活保護に頼らなければならなかったりする人は、いままでの補助が打ち切られ、このベーシックインカムの範囲でやっていく必要があるので、今より貧乏になるのは確実で必然的に犯罪も増える。…

2021/03/23 18:16

個人年金に対する相続の考え方

個人年金に加入している場合、受給前に死亡、受給中に死亡かによって相続税の考え方が変わるので注意が必要。 まず、受給中の場合、死亡した段階で残りを現在価値に変換（金利分が少しだけ目減り）して一括で受けることになる。しかし、この場合、死亡保険に適用できる500万円×法定相続人の控除は対象外である。 また、一括で受け取らないなら、雑所得として受取人の所得税（総合課税）として受け取る選択も可能だが、相続…

2021/03/21 15:44

（個人型・企業）確定拠出年金と退職所得控除について

イデコに関しては、よく非課税とかいう言葉が先行しているが受け取り時は退職金としての扱いで、退職金控除の扱いを受けることが出いるので、非課税になる可能性があるくらいで考えておいたほうが良い。 20年超の積み立てだと 800万＋70万×（X-20年） 控除がある。 ただし、会社勤めでこの間退職金をもらい、退職金控除を利用しているとその分の控除はすでに使用したとみなされるため、フルで上記の控除額が使えるとは…

2021/03/20 00:00

相続税を気にするなら終身死亡保険は解約しないほうが

掛け捨て型の終身死亡保険は、高齢になるとめちゃくちゃ高額になったり、そもそも入れなくなるので今回は対象外として、貯蓄型の終身死亡保険について、あまり考えずに解約して手元に残すとしまうと相続税の対象になるので注意が必要である。 その理由は、生命保険の契約者と被契約者が同じで、受取人を妻などにしている最も一般的な例をとると、法定相続人×500万円の相続税控除を受けることができる。この金額からはみ出た…

2021/03/19 11:22

投資信託が隠したい真実

現物株に比べると、信託報酬がかかり投資効果が低いとみられている投資信託だが、あまり世間で触れられていないマイナス面があるので説明する。 投信委は ・分配型 ・分配型再投資 ・無分配型 の3種類がある。 �@分配型 分配型は分配金に利益が乗っていればその部分に対して課税される。 変な投信は、元本を切り崩して分配するものもあり、当たり前だがこの元本部分は利益でも何でもないので課税の対象外だ。 …

2021/03/19 00:00

Yモバイルの3月末までのキャンペーン（SIMのみプラン）

まず、大前提としてYモバイル公式サイトではなく、Yモバイルヤフー店からでないと キャンペーン特典を最大限もらえないので注意。必ず下記サイトから。 https://ymobile-store.yahoo.co.jp/ 一見、M/Lプランなら店舗契約のほうが得なのかと勘違いしそうになるが、 そんなはずはないだろうと自分の中で結論付けている。 確認しようにも問い合わせ先がないのがヤフー店の悪いところである。 どのプランも実質1年間無料な…

2021/03/18 16:57

退職金控除について

最近は退職金があまり出ない、もしくは短期間に転職をしているのでほとんど退職金がないという方も多いが、一つの会社に長年働き続けまとまった退職金をもらう人もそれなりの数がいる。 今回は、この退職金に対する税金について調べてみた。 退職金は 一時金としてもらう 年金として分割してもらう の2択ができることが多い。 一時金としてもらう時は、退職金控除 年金としもらう時は、公的年金等控除 を適用でき…

2021/03/16 00:00

iDeco(イデコ）に関するまとめ

iDeco(イデコ）に関するまとめ ・掛け金をそのまま所得から控除できる ※高校の授業料補助の支援はふるさと納税で所得を少なくする技があったが現在は使えない。 しかし、iDecoは所得を下げることができる。 ・12月から翌年11月を1年とみる。これは12月の年末調整を正確な値にできる工夫だろう。 ちなみに生命保険料は年末調整時、支払見込み金額で申請している。 ・月払いと年払いができる。 ・拠出ごとに手…

2021/03/15 00:00

生活保護っていくらもらえる？

生活保護ってどれくらいもらえるのか？ 1人暮らしの場合 ・住宅部分で約4万 ・生活費で約7万 合計11万である。 ちなみに私が一人暮らしだとしたら生活費は3万ほどである。食費・雑貨2万、光熱費等で1万。 別にこれ以上もこれ以下も求めず、普通に生活するとこんな感じである。 なので、生活費が7万というとそれなりの贅沢が可能である。 私の生活レベルだと、あと4万円は自由に使えるので、以下のオプションが…

2021/03/14 00:00

終身医療保険は損切りできない心理を突いた保険

以下保険市場のサイトから、終身医療保険の説明の抜粋である。 終身医療保険とは、病気やケガをされた時に、その治療を目的とした入院費用をまかなうための保険で、その保障が一生涯続く医療保険です。一般的に、契約時から保険料は変わりませんので、若いうちに契約しておくと毎月の保険料負担を抑えることができます。 将来、保険料が上がらないから安心・・・・。言い換えれば、時がたつほど解約すると損した気分になり…

2021/03/12 21:55

生命保険控除について

生命保険控除について整理しておく。生命保険控除という名前だが、個人年金も含んでいるので勘違いしないように。 この生命保険控除だが、昔は旧制度だけだったのに、誰の都合で作ったのかよくわからないが新制というものが作られ、多くの人が混在して契約しているため、覚えなければならないことが2倍になった。 ＜旧制度＞ 旧制度の保険・年金の場合、所得税の控除は 生命・医療保険系で上限5万（住民税35,000円） …

2021/03/10 00:00

寄附控除（ふるさと納税の特例）について

寄附控除というとふるさと納税を最初に思い浮かぶ方も多いだろうが、今回は、ふるさと納税もふくめた寄附控除についてまとめる。 所得控除の一つで �@所得税からの控除：（寄附金−2,000円） �A住民税からの税額控除：（寄附金−2,000円） が所得から控除できる。これが基本である。 上限は総所得の40％までとのことだが、大富豪でもない限りそんなに寄付したら生活できなくなるので基本該当しないだろおう。 …

2021/03/09 00:00

寄附控除には2種類から選択（ふるさと納税は例外）

寄附控除と言えば、所得控除で 寄付金-2000円 を所得からマイナスして、所得税や、住民税を計算する。 ふるさと納税に限っては、これに加えて特例分控除（住民税の2割が上限）がある。 この所得控除だが、所得税に限っては税額控除を選ぶことができる。（ふるさと納税は不可） つまり、所得からマイナスするのではなく、所得税からマイナスすることもできるのである。 その計算式が ・寄付金×40％（…

2021/03/08 00:00

楽天でんきから乗り換え

今まで楽天でんきを使っていたのだが、6月からポイントアップの対象外となるので解約することにした。もともと数々の楽天ポイントの改悪により、おそらく自分は楽天経済圏から離脱するだろうし、必然的にポイントもたまらない、そうすると期限付きポイントで支払えていた楽天でんきの優位性が薄れる・・・と考えていたので今回の判断は即決で決めた。 さて、どこがいいのか？もともと熊本電気が最安かなと思っていたのだが、…

2021/03/07 16:17

ボーナスが増えても40％はとられる現実

サラリーマンがボーナスが10万円増えたとします。 サラリーマンですから、社会保険で約15％（厚生年金の折半で9％超、健康保険の折半で5％超）引かれ、その後、その引かれた後の金額に対して、所得税・住民税（住民税は来年の住民税に反映）が課税される。 例えば所得税率20％の人なら、所得税20％、住民税10％の合計30％の税金が引かれる。 という事は10万円収入が増えたとしても 社会保険で約1万5千円 税金で8.5万…

2021/03/07 09:45

遺族年金について

遺族年金は 1，遺族基礎年金 2，遺族厚生年金 に分けられる。 遺族基礎年金は、 残された遺族との中でも特に子供に対する支援の要素が強く 子供がいないともらえない。（親と子、や、子のみ） なので、子供が成長して大人になったら、突然もらえなくなるので、これをあてにして 生活基盤を作っていると、子供が成長したとたん生活ができなくなる。 なので、あくまでも全額子供の教育のために使うという感覚でい…

2021/03/04 00:43

厚生年金するくらいなら貯金したほうがましか？

厚生年金っするくらいなら貯金したほうがましか？ サラリーマンだとそんな選択はできないのだが、これからフリーランスになる方は 厚生年金がなくなることに少々不安に思っているだろう。 では、この厚生年金どれほどのものか計算してみたので以下を参考にいただきたい。 厚生年金とは 毎月の給料×0.5481％ の金額が年間の受給額にプラスされるイメージ。 大部分のサラリーマンは2000円〜3000円の範囲ではないだ…

2021/03/01 18:19